Investir é uma das melhores formas de construir patrimônio e alcançar independência financeira. No entanto, para quem está começando, os diversos tipos de investimentos podem parecer complexos. Além disso, é essencial entender como declará-los corretamente no Imposto de Renda para evitar problemas com a Receita Federal.

Neste artigo, você vai conhecer os principais tipos de investimentos, suas características e como declará-los no IRPF.

Tipos de Investimentos

Os investimentos podem ser divididos em duas grandes categorias:

1️⃣ Renda Fixa – Modalidade mais segura, com previsibilidade de rentabilidade.
2️⃣ Renda Variável – Modalidade mais arriscada, sujeita a oscilações de mercado.

Além dessas duas categorias principais, há outras opções, como previdência privada, fundos de investimento, criptomoedas e imóveis. A seguir, explicamos cada um deles.

1. Renda Fixa

Os investimentos em renda fixa são aqueles em que o investidor já sabe previamente qual será a rentabilidade ou como ela será calculada. São indicados para quem busca segurança e previsibilidade.

Exemplos de Renda Fixa:
✔ Tesouro Direto (Tesouro Selic, IPCA, Prefixado)
✔ CDBs (Certificados de Depósito Bancário)
✔ LCI e LCA (Letras de Crédito Imobiliário e do Agronegócio)
✔ Debêntures (Dívida emitida por empresas)
✔ Fundos de Renda Fixa

Eve ser declarado no IRPF?
Os investimentos de renda fixa devem ser informados na hora da declaração.

2. Renda Variável

Os investimentos em renda variável não oferecem previsibilidade de retorno. O valor dos ativos oscila de acordo com o mercado, podendo gerar ganhos ou perdas.

Exemplos de Renda Variável:
✔ Ações (empresas listadas na bolsa de valores)
✔ Fundos Imobiliários (FIIs)
✔ ETFs (Exchange Traded Funds)
✔ Criptomoedas (Bitcoin, Ethereum, etc.)
✔ Opções e Mercado Futuro

Deve ser declarado no IRPF?
Os ganhos com renda variável são tributados de forma específica por isso toda a atenção aqui.

3. Previdência Privada

A Previdência Privada é um investimento voltado para o longo prazo, complementando a aposentadoria do INSS. Existem dois tipos:

✔ PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre) – Pode ser deduzido no IRPF, mas paga imposto sobre o total resgatado.
✔ VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) – Não permite dedução, mas só paga imposto sobre o rendimento.

O saldo da previdência privada também deve ser informado, na hora da declaração deve-se atentar para não declara em aba errada.

4. Fundos de Investimento

Os Fundos de Investimento funcionam como um "condomínio" de investidores, onde um gestor profissional administra os ativos.

📌 Como declarar no IRPF?
O saldo do fundo de investimento é considera como Bens e Direitos e os rendimentos na aba na Rendimentos Sujeitos à Tributação Exclusiva/Definitiva.

5. Criptomoedas

As criptomoedas ganharam popularidade nos últimos anos, mas muitas pessoas ainda não sabem que a Receita Federal exige sua declaração.

📌 Como declarar no IRPF?
Se o saldo for superior a R$ 5.000,00, ele deve ser declarado na aba Bens e Direitos. Lucros acima de R$ 35.000,00 ao mês são tributados como Ganho de Capital.

6. Investimento em Imóveis

Comprar imóveis para alugar ou revender também é um tipo de investimento.

Como declarar no IRPF?
O imóvel deve ser informado na aba Bens e Direitos, e os rendimentos de aluguel na aba Rendimentos Tributáveis Recebidos de Pessoa Física ou Pessoa Jurídica, conforme o caso.

Investir é uma excelente estratégia para fazer o dinheiro crescer, mas é fundamental entender os diferentes tipos de investimento e suas obrigações fiscais.

Nos próximos artigos, vamos abordar cada tipo de investimento em detalhes! Fique ligado e aprenda a declarar corretamente seus investimentos no Imposto de Renda.

Está com dúvida, entre em contato com alguém do Confidenza Soluções Contábeis e tenha mais segurança na sua declaração do IRPF!